基金从业资格考试 刷题，基金从业资格历年考试真题

2020年11月基金业务《基金法律法规、职业道德与业务规范》真题

一.以下各项的四个选择中，只有一个是最符合题意的正确答案，不能区分多选、错选或不选。

1、

王某是基金管理公司某股票基金的基金经理，工作时间通过笔记本电脑操作母亲开设的证券账户，多次买入并卖出该股票基金——上市公司的股票，亏损20万元。 中国证券监督管理委员会有权采取以下哪些监管措施？

.到王某所属基金管理公司调查取证

.冻结王某管理的股票基金资金

.查阅并复制该股票基金与王某母亲的证券交易记录

IV .逮捕王某，采取禁止进入证券市场的措施

a、、、

b、、

c、、

d、、

问题的答案： a

分析问题：

根据《证券投资基金法》的规定，中国证券监督管理委员会有权依法履行职责，采取下列监管措施：

1 .检查2 .取证调查3 .限制交易4行政处罚

所以IV点，逮捕并采取市场禁止进入的措施是不可能的。 选择a选项

2、

关于基金从业人员在职业道德规范中的专业审慎，以下表述是正确的。

.基金管理公司的公司财务人员应当具备基金会计知识和分析能力

.基金管理公司基金销售人员应当具备相关销售知识和执业能力

.基金管理公司的基金经理应具备相关投资管理能力和投资经验

IV .基金管理公司的监察审计人员应当能够理解并适用有关法律法规

a、、、

b、、、

c、、、

d、、、

问题的答案： d

分析问题：

专业谨慎是调整基金从业人员与职业关系的道德规范。 每种职业都要求其工作人员具备特定的职业技能。 (项，对基金经理无投资经验的要求) )，因此应选择d选项。

3、

关于公募基金的中期报告和年报，以下说法不正确是因为。

a、中期报告不要求审计

b、中期报告应披露近三年每年基金收益分配情况

c、中期报告的管理人员报告不需要披露内部审计报告

d、年度报告应提供最近三个会计年度的主要会计数据和财务指标

问题的答案： b

分析问题：

半年度报告中无需披露近三年每年的基金收益分配情况。 所以b错误

与年度报告相比，半年度报告的特征是：

半年的报告不需要审计

半年度报告只需披露当期主要会计数据和财务指标，但年度报告应当提供最近三个会计年度的主要会计数据和财务质量保证。

半年度报告应披露过去一个月的净增长率，但无需披露过去五年的净增长率

半年度报告不需要公开内部检查报告

半年度报告无需披露最近三年的基金收益分配情况

4、

一家基金管理公司遇到以下四种风险事件，其中与市场风险无关的事件是。

答、股票是指由于期货价格的不利波动，投资组合面临损失

b、由于收益率水平上升，持股债券估值大幅下跌

c、因上市公司年报披露亏损，持仓股票股价下跌

d .由于市场交易量不足，无法及时以合理价格出售持仓股票

问题的答案： d

分析问题：

市场风险是指受多种因素的影响，证券及其衍生品的市场价格波动不利，投资组合资产、公司资产面临损失的风险。 ABC都是市场风险。

流动性风险是指由于市场交易量不足而无法以合理价格及时进行证券交易的风险，或者是投资组合不能满足客户回购要求而引起的成交风险。

d是流动性风险。

5、

王老师拟投资私募基金，其全部资产包括300万元办公楼、公募基金30万元、银行存款50万元、信托计划200万元，准确表现如下：

、王老师资产超过500万元，可认定为合格投资者

、如果王老师是私募基金的员工，可以投资任何私募基金

、王老师是私募基金从业人员的，可以投资所属私募基金公司担任管理人的私募基金

、王老师金融资产280万元，不能认定为私募基金合格投资者

a、、、

b、、

c、、、

d、、

问题的答案： d

分析问题：

)1)私募基金合格投资者，是指具备相应风险识别能力和风险承受能力，投资单独私募基金金额在100万元以上，且符合以下相关标准的单位和个人： 净资产在1000万元以上的单位； 金融资产300万元以上，或最近3年个人年均收入50万元以上的个人。 金融资产包括银行存款、股票、债券、基金面、理财计划、银行理财产品、信托计划、保险产品、期货权益等。 2项说法错误，IV项说法正确，办公楼不是金融资产)

)2)下列投资者视为合格投资者： 社会保障基金、企业年金等养老基金、慈善基金等社会公益基金依法设立并报基金业协会备案的投资计划投资管理的私募基金的私募基金管理人及其从业人员中国证券监督管理委员会规定的其他投资者。 (项的说法是正确的() ) ) ) ) ) )。

6、

基金销售机构的以下做法之所以不能满足基金销售机构人员管理和培训的要求：

a、要求基金销售人员及时自行办理业务登记并反馈情况

b、对取得基金从业资格的从业人员，由基金销售机构组织基金销售相关职业培训

c .在网上公布取得基金资格的工作人员姓名、资格证明等信息

d、注册管理基金销售人员流动情况

问题的答案： a

分析问题：

基金销售机构对通过基金业协会资格审查并获得基金销售资格的基金销售人员统一进行业务登记、后续培训和业务年检，因答非所问，销售人员不能自行办理。

7、

属于以下专业投资者的是。

.某人身保险公司

.某养老保险公司发行的养老产品

.某大学教育基金

IV .一家企业为员工设立的企业养老金计划

a、、、

b、、、

c、、、、

d、、、

问题的答案： a

分析问题：

符合下列条件之一的是专业投资者。

经金融监管部门批准设立的金融机构包括证券公司、期货公司、基金管理公司及其分支机构、商业银行、保险公司、信托公司、财务公司等； 在行业协会备案或者登记的证券公司子公司、期货公司子公司、私募基金管理人。

上述机构为投资者发行的理财产品包括但不限于证券公司理财产品、基金管理公司及其子公司产品、期货公司理财产品、银行理财产品、保险产品、信托产品和经行业协会备案的私募基金。

社会保障基金、企业年金等养老基金、慈善基金等社会公益基金，合格境外机构投资者( QFII、人民币合格境外机构投资者) RQFII )。

同时符合以下条件的法人或其他组织：最近1年末净资产不低于2000万元； 最近1年末

金融资产在1000万元以上证券、基金、期货、黄金、外汇等投资经验2年以上。

)5)同时符合以下条件的自然人：金融资产500万元以上，或最近3年个人年收入50万元以上。 证券、基金、期货、黄金、外汇等投资经历2年以上，或者金融产品设计、投资、风险管理及相关工作经历2年以上，或者以上(1)项规定的专业投资者高级管理人员、经职业资格认定的从事金融相关业务的注册会计师和律师

第项是养老金基金，不是养老金保险公司支付的养老金产品，所以是错误的。

8、

关于基金管理公司董事会应当履行的风险管理责任，以下表述有误的是：

a .审议重大事件、重大决策的风险评估意见

b、授权的专门委员会履行相应的风险管理和监督职责

c、组织实施重大风险化解策略

d、制定公司风险管理战略和风险应对战略

问题的答案： c

分析问题：

董事会对有效风险管理承担和履行的风险管理职责是确定公司风险管理的总体目标，制定公司风险管理战略和风险应对战略。 审议重大事件、重大决策的风险评估意见，批准重大风险的化解方案( C失误)，批准公司基本风险管理制度； 可以赋予审议公司风险管理报告的董事会下设的风险管理委员会或者其他专门委员会相应的风险管理和监督责任。

C期权，组织实施重大风险的解决方案是管理层的事。

9、

基金管理公司内部控制机制的层次如下：

.员工自律

.部门各级主管的检查监督

.公司总经理及其领导监察部对各部门和各项业务的监督管理

.董事会领导下的审计委员会和警司对公司的检查、监督、控制和指导

v .监管机构对公司的检查和处罚

a、、、、v

b、、、

c、、IV、v

d、、、、

问题的答案： d

分析问题：

基金管理人的内部控制机制一般包括四个层面。 一是员工自律；二是部门各级主管的检查监督；三是公司总经理及其领导的监察部对各部门和各项业务的监督管理；四是董事会领导下的审计委员会和督察长的检查、监督、控制和指导。 不包括v项。

10、

不属于以下道德调整手段的是。

a .内心信念

b .传统习俗

c .国家强制力

d .舆论

问题的答案： c

分析问题：

法律主要依靠国家强制力来保证实施，而道德主要依靠舆论、传统习俗、心灵信念等力量来实现其约束力，约束力都是一般约束力。

十一、

关于中国证券投资基金业协会为私募基金管理人进行私募基金拨备调查，以下说法是正确的。

a、证明投资者财产已被托管人托管

b、协会以通过网站公告私募基金名单及其基本情况的方式，为私募基金办理备案手续

c、证明对基金经理投资能力的认可

d、反映了基金经理持续合规经营

问题的答案： b

分析问题：

基金业协会应当在私募基金备案材料备齐后20个工作日内，以通过网站公告私募基金名单及其基本情况的方式，为私募基金办理备案手续。 基金业协会为私募基金管理人和私募基金进行登记备案，不构成对私募基金管理人投资能力、持续合规情况的认可，不作为对基金财产安全的保证，导致ACD错误。

十二、

在以下选项中，不符合基金管理公司组织结构的相互约束的是：

a、公司风险管理部对拟发行的按摊位法评估的基金进行风险评估

b、公司综合管理部审核供应商白名单

c、公司财务部不进行审核，直接接收基金会计提供的基金管理费收入数据入账

d、公司合规部对电子商务业务创新模式进行合规审查

问题的答案： c

分析问题：

相互制约原则是指基金管理人内部部门和岗位的设置必须明确和平衡权责。 基金管理人内部的一项业务，经过两个以上的相互制约环节进行监督和审计，发生舞弊现象的概率较低。 对于具体的内部控制措施，相互牵制必须考虑横向控制和纵向控制两方面的制约关系。 从横向上讲，完成某一环节的工作，必须由两个相互独立的部门或人员协调运作，相互监督，相互制约，相互证明； 从纵向上讲，要完成一项工作，必须经过两个以上互不隶属的岗位和环节，使下级接受上级监督，上级受到下级牵制。 只有经过横向和纵向的检查和制约，才能把发生的错误控制在最低限度，或者出现问题容易早期发现，容易及时纠正。

C期权由公司财务部未经审核，接收和入账基金会计提供的基金管理费收入数据，明显违背了相互约束的原则。

十三、

A银行基金风险管理部门对代销的基金进行风险评估，其考虑因素包括：

.基金的投资方向和范围

.基金历史规模和特仓比例

.基金过去的业绩

.基金流动性、杠杆状况

a、、、

b、、

C、、、、

d、、

问题的答案： c

分析问题：

基金评估至少要依据以下四个因素。 一是基金招股说明书明确的投资方向、投资范围和投资比例，二是基金历史规模和持仓比例，三是基金历史业绩和基金净值历史波动程度，四是基金成立以来有无违规行为。 综合考虑流动性、期限、杠杆情况、结构复杂性、投资最低金额、募集方式等因素。

十四、

以下投资者可以买卖上市交易的封闭式基金。

.开立沪深证券账户和沪、深基金账户和资金账户的投资者

.开设沪、深基金账户和资金账户，未开设沪、深证券账户的投资者

.开立沪、深证券账户和资金账户，未开立沪、深基金账户的投资者

.开立沪、深证券账户和沪、深基金账户，未开立资金账户的投资者

a、、、

b、、、、

C、、

d、、、

问题的答案： d

分析问题：

投资者买卖封闭式基金，应当开立沪、深证券账户或者沪、深基金账户及资金账户。 )资金账户必须开立，所以有误) )

十五、

一家资产管理公司正在为拟发行的私募股权基金准备促销资料。 宣传资料中可以使用的宣传用语如下。

a、本公司管理的基金过去一个季度年化收益超过50%

b、本基金预期年化收益达20%，高收益高收益

c、本基金业绩报酬为7%，基金管理人按比例从超额部分领取业绩报酬

d、本基金募集期仅5天，希望快速申购

问题的答案： c

分析问题：

基金宣传资料可以刊登该基金、基金管理人管理的其他基金的历史业绩。 但基金合同生效不足六个月的除外。 ( a项错误) ) ) )。

基金公关资料不要预测基金的投资业绩。 ( b项错误) ) ) ) )。

基金宣传材料中使用的语言表达应当准确清晰，值得特别注意。 在没有充分证据支持的情况下，不得使用“业绩稳定”、“业绩优秀”、“一把手”、“一把手”、“最大”、“最好”、“最强”、“唯一”等表述。 “坐拥财富”、“安心享受成长”、“饱享牛市”等容易让基金投资者忽视风险的表达方式。 “现在就买”“买机会”等强调集中营销时间限制的表达方式； 不得使用“净资产”等误导基金投资者的表述。 ( d项错误) )。

十六、

以下是指数基金的特征。

.收益稳定

.费用低廉

.分散风险

IV .便于监测

a、、、

b、、、

c、、

d、I、、

问题的答案： b

分析问题：

指数基金具有客观稳定、费用低廉、分散风险、便于监控等特点，近年来发展非常迅速。

在主题中提到收益稳定时，必须慎重考虑。

十七、

某基金经理以下行为违反诚实信用要求的。

a、目标公司股票高度集中，流通股比例少，股价较低，大量买入等待股价上涨

b、在公众论坛上，使用自己的微博大v账号发布目标公司收入趋势分析

c、参加目标公司相关公开活动，关注目标公司高管公开访谈，根据收集到的公开信息进行投资决策

d、发现目标公司股票市值小，有较大同业基金的，控制股价，在对方卖出时低价买入

问题的答案： d

分析问题：

基金行业是一个竞争激烈的行业，同业之间应该如何展开竞争，直接关系到同业之间的诚信、基金市场的秩序和基金行业的社会形象。 诚实守信要求基金从业人员不得进行不正当竞争，不得以排挤竞争对手为目的，降低基金收费水平，降低基金销售成本销售基金； 不得通过抽签、回扣、实物、保险、基金份额等方式销售基金。 所以d选项的做法是不正确的。 ABC都是光明的做法。

十八、

关于公募基金投资和交易行为的限制，以下说法错误的是。

a、不得向基金经理出资

b、严格禁止基金关联交易

c、不要承销证券

d、不得从事承担无限责任的投资

问题的答案： b

分析问题：

根据《证券投资基金法》的规定，基金财产不得用于下列投资或活动： 承销证券； 违反规定向他人融资或提供担保从事负无限责任投资买卖其他基金。 但是，中国证券监督管理委员会另有规定的除外。 基金经理、基金托管人出资从事内幕交易、证券交易价格和其他不正当证券交易活动法律、行政法规和中国证券监督管理委员会禁止的其他活动。 运用基金财产从事其他重大关联交易的，应当遵循基金份额持有人利益优先的原则，防范利益冲突，符合中国证券监督管理委员会的规定，履行信息披露义务。 )所以严格禁止的是ACD期权，b期权应该可以进行关联交易，但有要求。

十九、

一家上市公司的实际控制人因刑事犯罪被司法机关逮捕后，该上市公司股价连续多个交易日下跌。 某基金经理以当日收盘价评价了旗下公募基金持有的该上市公司的股票。 上述情况反映了该基金管理人应当从以下哪些方面加强对会计系统的管理？

a、基金管理人应当规范基金清算交割工作，确保基金资产安全

b、基金管理人应当建立会计复核制度，防止会计差错的发生

c、基金管理人应当采用合理的评估方法和科学的评估流程

d、基金管理人应当保证同一基金不同份额之间的独立结算和独立核算

问题的答案： c

分析问题：

基金管理人应当采取适当的会计管理措施，确保会计系统的正常运行

要建立单证制度，通过单证的设计、登记、传递、归档等一系列单证管理制度，准确记载经济业务，明确经济责任。

要建立会计组织和会计处理体系，正确设置会计账簿，有效管理会计的会计手续。

)3)应当建立复核制度，通过会计复核和业务复核防止会计差错的发生。

应当采用合理的评估方法和科学的评估程序，公允反映了基金投资的有价证券在评估时的价值。

)5)要规范基金清算交割工作，在授权范围内，及时准确完成基金清算，确保基金资产安全。

)6)要建立严格的成本管理和绩效考核制度，加强会计事前、事中、事后监督。

完善会计档案保管和财务交接制度，财会部门应当妥善保管盖章、业务印章、支票等重要认证信息和会计档案，严格会计档案备查手续，防止会计数据损毁、散失、泄露。 严格制定财务收支审核制度和费用报销管理办法，自觉遵守国家财税制度和财经纪律。

20、

某基金公司对所管理的基金进行持续营销，在其微信公众号上发布“今年以来收益率超过20%”的营销文案，未注明历史业绩。 这个表达是存在的。

a .销售合规风险

b .信息披露合规风险

c .投资合规风险

d .反洗钱合规风险

问题的答案： b

分析问题：

基金管理人信息披露合规风险是指基金管理人在信息披露过程中，违反相关法律法规和公司规章，造成基金投资者误解、给基金行业带来不良声誉、受到处罚和声誉损失的风险。 错误的选择，a的选择，但实际的规定可以在宣传手段中采用历史业绩。 只是，历史业绩的公布要满足条件，所以应该结合前后的建议来选择b的选项。

二十一、

关于非公开募集基金托管，以下表述是正确的。

a、非公募基金的基金管理人对基金管理人的投资指令违反法律、行政法规和其他相关规定或者违反基金合同约定的，应当拒绝执行

b、负责非公开募集基金的基金管理人应当按照规定向中国证券投资基金业协会履行登记备案手续，无需中国证券监督管理委员会批准

c、基金管理人不得向基金份额持有人披露基金净值、投资收益分配、基金承担的费用和业绩报酬

d、与公募基金不同，除非基金合同当事人另有约定，否则私募基金无需托管

问题的答案： a

分析问题：

b项说法错误的，基金管理人是具有基金管理资格的商业银行或者经中国证券监督管理委员会批准的其他金融机构

c项说法错误的，私募基金托管人应当按照合同约定如实向投资者披露基金投资、资产负债、投资收益分配、基金承担的费用和业绩报酬、可能存在的利益冲突情况以及可能影响投资者合法权益的其他重要信息

d项错误，为了保证基金资产的安全，根据《证券投资基金法》，基金资产应当由独立于基金管理人的基金管理人保管。

22、

关于基金体现的信托法原理，以下表述有误的是。

a、基金财产独立于基金管理人，基金管理人的固有财产体现了基金财产作为信托财产的独立性

b、基金管理人管理、运用基金财产取得的财产和收益，不属于基金管理人作为受托人的固有财产

c、基金管理人可通过同一证券账户同时管理固有资金和受托资金，区分独立账户分别评估会计登记

d、基金财产债务由基金财产自身承担，基金份额持有人以其出资为限对基金财产债务承担责任

问题的答案： c

分析问题：

c项说法错误，基金管理人的固有资金和受托资金不得存放在同一证券账户，违反了信托财产独立性原则。

二十三、

关于开放式基金的认购费率和收费模式，以下说法是正确的。

.基金管理人可根据认购金额设置不同的认购费率

.前端资费模式，在购买基金份额时支付认购费

)后端资费模式在购买基金份额时不支付费用，仅在赎回基金份额时支付购买费用

IV .前端资费模式和后端资费模式的预约费率为固定费率

a、、、

b、I、、

C、I、、、

d、、

问题的答案： b

分析问题：

如项说法正确，基金管理人应对不同类型的开放式基金、不同认购金额等设定不同的认购费率。

、项的说法是正确的。 前端收费模式是指购买基金份额时支付购买费用的收费模式； 后端收费模式是指购买基金价格时不支付费用，而只在赎回基金份额时支付购买费用的收费模式。

第IV项是错误的。 后端收费模式旨在鼓励投资者长期持有基金。 因为后端资费的预约费率一般会随着投资时间的延长而减少，不再收取预约费用。

二十四、

投资者在交易日买入开放式基金，买入金额为5万元，买入手续费为500元。 申购日基金净值份额为1.012元，确认日基金净值为1.009元，投资者当日有效申购份额为：

a、48和913.04

b、49，500.00

c、49、058.47

d、48和907.11

问题的答案： a

分析问题：

申购金额=申购金额-申购费用=50000-500=49500元，申购份额=申购金额/申购当日基金份额净值=49500/1.012=48，913.04件

订货日和确认日肯定不是一天，而是除以订货日的基金份额。

二十五、

证券期货市场诚信档案收集公民信息应当符合法律法规规定，不得收集的公民信息包括：

.宗教信仰

.性别

.血型

病史信息

a、、、

b、I、、

C、I、、、

d、I、、

问题的答案： d

分析问题：

《证券期货市场诚信监督管理办法》第九条规定，诚信档案不得采集公民的宗教信仰、基因、指纹、血型、疾病和病史信息，以及法律、行政法规禁止采集的其他信息。

二十六、

不能召集基金份额持有人会议的组织或者机构为。

a .基金份额持有人

b .基金销售机构

c .基金经理

d、基金经理

问题的答案： b

分析问题：

《证券投资基金法》、代表基金份额10%以上的“基金份额持有人”要求就同一事项召开持有人大会，“基金份额持有人大会日常机构”、“基金管理人”、“托管人”均未召集的，代表基金

二十七、

关于私募基金的监管，以下说法是正确的。

a、私募基金的发行须经监管机构行政审批

b、允许各类发行主体在依法合规的情况下，向累计不超过法律规定数量的投资者发行私募基金

c、设立私募基金管理机构须经监督机关行政审批

d、建立私募基金发行监管制度，重视事前监管

问题的答案： b

分析问题：

答、c项有误，根据《私募投资基金监督管理暂行办法》，私募基金管理机构设立和私募基金发行不设行政审批，各类发行主体在依法合规的前提下，累计投资不超过法律规定数量

D项错误，建立私募基金发行监管制度，切实加强事中事后监管，依法严厉打击各类以私募基金为名的非法集资活动。

二十八、

关于公开募集的基金中的基金( FOF )，以下表现正确的是。

a、基金管理人不得对FOF财产中持有的自理基金部分收取FOF的管理费

b、FOF持有的单一基金市值不得超过FOF净资产的25%

c、基金管理人不得对持有FOF财产的基金管理人自身管理的部分基金收取FOF的管理费

D、FOF可投资分级基金

问题的答案： a

分析问题：

如a项说法正确，基金管理人不得对持有FOF财产的部分自行管理基金征收FOF的管理费。

b项的说法是错误的。 FOF具有单一基金市值，不得超过FOF资产净利润的20%。 另外，不能有其他的FOF。

c项说法错误的，基金管理人不得对持有FOF财产的自有管理基金部分收取FOF的管理费。

d项说法错误时，FOF不允许持有分级基金等具有衍生品性的产品

二十九、

A公募基金管理公司拟对旗下定期开放混合城市C基金进行转型，将C基金变更为开放式基金(基金中基金)，包括转型后的产品要素设计和基金份额持有人会议的召集等工作。

关于C基金变更为FOF基金后的投资运用，以下说法是正确的。

a、投资分级基金份额可以达到有利的投资目的

b、投资a公司自身管理的基金合计不得超过其基金资产净值的50%

c、投资标的基金( ETF合并基金除外)的运作不得少于1年

d、可以投资符合其他条件的FOF

问题的答案： c

分析问题：

a项说法错误的，FOF不得保留包括具有复杂衍生品性质的基金份额、分级基金和中国证券监督管理委员会认定的其他基金份额。

b项错误，除ETF合并基金外，由同一管理人管理的所有持有FOF的单一基金不得超过被投资基金净资产的20%。

d项错误，规定FOF不得持有单一基金市值超过FOF净资产的20%和其他FOF

30、

A公募基金管理公司拟对旗下定期开放混合城市C基金进行转型，将C基金变更为开放式基金(基金中基金)，包括转型后的产品要素设计和基金份额持有人会议的召集等工作。

a公司方案召集基金份额持有人会议审议C基金变革事项。 本次基金份额持有人大会如下。

a、该次基金份额持有人大会的审议事项须经参加大会的基金份额持有人所持表决权的1/2同意方可通过

b、该次基金份额持有人大会可采取通信方式

c、a公司应当至少提前60天公告本次基金份额持有人大会审议事项

d、该次基金份额持有人大会必须至少有代表2/3份额的持有人参加才能举行

问题的答案： b

分析问题：

a项表述错误的，转变基金运作方式，更换基金管理人或者基金托管人，提前终止基金合同与其他基金合并的，应当通过参加大会的基金份额持有人所持表决权的2/3以上。

b项说明正确，根据《证券投资基金法》的规定，基金份额持有人大会可以现场方式召开，也可以通过通讯等方式召开。

c项说法错误的，应当召开基金份额持有人大会，召集人应当至少提前三十日公告基金份额持有人大会的召开时间、会议形式、审议事项、议事程序和表决方式等事项。

d项说法错误的，基金份额持有人大会应当有代表1/2以上基金份额的持有人参加方可召开。

三十一、

A公募基金管理公司拟对旗下定期开放混合城市C基金进行转型，将C基金变更为开放式基金(基金中基金)，包括转型后的产品要素设计和基金份额持有人会议的召集等工作。

C基金首次基金份额持有人大会因未达到法定出席人数而未能召开，a公司根据次日《证券投资基金法》再次发布公告召集基金份额持有人大会。 关于这个步骤，以下的说法是正确的。

a、重新召集基金份额持有人大会参与人数的要求与首次召集没有变化

b、该次基金份额持有人大会至少代表1/3持有人参加即可召开

c、本次审议事项仍需参加大会的基金份额持有人所持表决权的1/2同意

d、因首次召集失败，再次召集的基金份额持有人大会应当采取依法现场的方式

问题的答案： b

分析问题：

a项的说法是错误的，b项的说法是正确的。 重新召集的基金份额持有人大会应当有代表1/3以上基金份额的持有人参加方可召开。

c项说法错误的，转变基金运作方式，更换基金管理人或者基金托管人，提前终止基金合同，与其他基金合并的，应当通过参加大会的基金份额持有人所持表决权的2/3以上。

项d，《证券投资基金法》中没有这项规定。

三十二、

良好的投资者教育有助于投资者避免大量的投资风险和不必要的损失。 某金融机构在了解投资者的个人背景和社会背景后，指导投资者分析投资问题，获取必要信息进行合理选择。 这种行为在投资者教育中。

a .权益保护教育

b .投资决策教育

c .资产配置教育

d .反欺诈教育

问题的答案： b

分析问题：

投资决策教育是在指导投资者分析投资问题、获取必要信息、理性选择的同时，致力于改善投资者决策条件下的一些变量。

33、

张某拟投资上市开放式基金( LOF )，对其可能采取的交易方式，以下说法是正确的：

.在代销该基金的银行购买该基金

.在银行购买的基金份额只能通过银行回购

.在证券交易所购买该基金，只能在证券交易所销售

IV .在银行购买该基金并移交证券交易所出售

a、、

b、、

c、、

d、、

问题的答案： b

分析问题：

上市开放式基金( LOF )这是一种既可以在场外市场进行基金份额申购、赎回，又可以在交易所(场内市场)进行基金份额交易和基金份额申购、赎回的开放式基金。 这是对我国证券投资基金的本土化创新。 LOF结合银行等代销机构和交易所交易网络两者的销售优势，为开放式基金的销售开辟了新的渠道。 LOF具有切换托管的机制，投资者可以通过场外销售渠道购买和赎回基金份额。 此外，还可以在挂牌交易所买卖该基金，以及购买和赎回基金价格。

因此，LOF可以在系统之间传输主机。 、的项目，在哪里购买，在哪里购买，只能在哪里回购，不能卖是错误的。

34、

基金管理人内部控制的总体目标是：

.保证公司经营运营严格遵守国家有关法律和行业监管规则

.防范和化解经营风险，提高经营管理效益，保持公司持续、稳定、

.确保基金和基金管理人的财务和其他信息真实、准确、完整

IV .保障基金工作人员的利益

a、、

b、、

c、、、

d、、、、

问题的答案： c

分析问题：

内部控制的总体目标：

(一)担保公司经营运营要严格遵守国家有关法律法规和行业监管规则，自觉形成守法经营、规范经营的经营思想和经营理念

(二)防范和化解经营风险，提高经营管理效益，确保经营业务稳健运营，受托资产安全完整，实现公司持续稳定健康发展

(三)确保基金和基金管理人的财务和其他信息真实、准确、完整、及时

三十五、

公募基金份额发售前，基金管理人在指定网站上刊登的文件如下。

.基金份额发售公告

.基金合同

.基金管理合同

IV .基金招募说明书

a、、、

b、、、

c、、

d、、、、

问题的答案： c

分析问题：

管理人：基金份额发售前三天，将招股说明书、基金合同摘要刊登在指定报刊和管理人网站上，将基金合同、托管合同刊登在管理人网站上，将基金份额发售公告刊登在指定报刊和管理人网站上

托管人：基金托管人在基金份额发售前3天将基金合同、托管合同刊登在托管网站上。

根据题目，因为是主机，所以只能选择、两个。

三十六、

某公募基金管理公司员工张先生在与基金经理李先生闲聊时，得知基金经理李先生的配偶正在进行股票买卖交易，但李先生并未向公司申报登记。 张先生随后向公司报告了此事。 以下说法是正确的。

.张某违反诚实守信的职业道德

.张某的做法符合合规要求

.李某违反了合规要求

IV .李某本人未参加，符合合规要求

a、、

b、、

c、、

d、、IV

问题的答案： a

分析问题：

第项的说法不对，张某某甚至没有反诚实可信的职业道德。

项表述有误，合规性是指基金从业人员不仅应当遵守国家法律、行政法规和部门规章，还应当遵守基金业相关自律规则及其所属机构的各种管理规范，协助基金监管机构进行监管。

37、

某货币市场基金单日净回笼30亿元，单日净回笼10亿元，引发巨额回笼。 基金公司采取的以下措施中不符合规定的是。

答、接受3亿元报销申请，剩余7亿元报销申请延期至T 2日办理

b、接受10亿元回购申请

c、暂停接受回购申请

D、接受5亿元报销申请，剩余5亿元报销申请延期至T 2办理

问题的答案： c

分析问题：

基金管理人在当日赎回比例不低于前一日基金总份额10%的前提下，可以推迟其余赎回申请。 基金开放日连续两天以上发生巨额赎回的，基金管理人认为必要的，可以暂停接受赎回申请。 据建议，如果剩余部分延期回购，需要接受至少1亿个回购申请，AD均符合； B选项都是接受回购，就可以了。

三十八、

对于基金管理公司的风险管理，投资者甲认为，风险管理限制了基金的投资，会降低基金业绩，损害基金份额持有人的利益，风险管理只是为了维护基金管理公司股东的利益，不影响资金价格的持有人对于两位投资者的意见，以下判断是正确的。

a、投资者甲看法错误，投资者乙看法错误

b、投资者甲看法错误，投资者乙看法正确

c、投资者甲看法正确，投资者乙看法正确

d、投资者甲看法正确，投资者乙看法错误

问题的答案： a

分析问题：

为了“充分保护基金份额持有人的利益”，促进公司和行业持续健康稳定发展，基金经理必须增强风险意识，增强风险防范能力，建立全面的风险管理体系。 所以投资者甲乙的说法是错误的。

39、

《中华人民共和国证券投资基金法》规定，关于基金管理人的职责，以下表述有误的是：

a .安全保管基金财产

b、保存基金管理业务活动的记录、账簿、报表和其他有关资料

c、按照规定开立基金财产的资金账户和证券账户

d、编制基金财务会计报告

问题的答案： d

分析问题：

根据《证券投资基金法》的规定，基金管理人的职责是安全保管基金财产按规定开立基金财产的资金账户和证券账户对寄存的每项基金财产设立账户，确保基金财产的完整性和独立性； 保存基金管理业务活动的记录、账簿、报表和其他有关资料； 按照基金合同约定，根据基金管理人的投资指令及时进行清算、交割办理基金托管业务活动的信息披露事项； 对基金财务会计报告、中期和年度基金报告提出意见按照讨论、审查基金管理人计算的基金资产净值和基金份额申购、赎回价格规定召集基金份额持有人大会监督基金管理人投资运营的中国证券监督管理委员会规定的其他

40、

触发披露基金临时报告的重大事件包括：

I .严重影响基金份额持有人权益

.对基金份额价格有重大影响

.严重影响基金经理利益

IV .严重影响基金经理利益

a、、

b、I、

c、I、、

d、I、、、

问题的答案： b

分析问题：

关于重要性的定义，我国基金信息披露法规采用的是较为灵活的标准，即“影响投资者决策标准”或“影响证券市场价格标准”。 如果预期某一信息可能对基金份额所有者权益或基金份额价格产生重大影响，则该信息是重要信息，相关事件是重要事件。 、两项不分基金份额持有人，不是基金临时报告的重大事件。

41、

以下是基金公司警部长工作独立性的体现。

a、警司不得从事基金销售方面的工作

b、州长寡长有权参加或列席公司经营决策会议

c、警司可以公司名义直接聘请外部专业机构协助工作，费用由公司承担

d、警司对公司新产品提出合规意见

问题的答案： c

分析问题：

警察部长应享有充分的知情权和独立的调查权。 警司有权参加或者列席公司董事会会议、经营决策会议，有权查阅、复制公司的有关文件、文件，有权要求相关员工说明有关事项，并向为公司提供审计、法律服务的中介机构了解情况。 必要时，警司可以公司名义直接聘请外部专业机构或人员协助工作，费用由公司承担。

42、

中国证券监督管理委员会最新发布的指导方针规定了新的投资限制，但一家私募基金管理公司由于谣言受害者的离职而无法在投资系统中及时设定阈值，导致投资违约，该公司违反了内部控制。

a .独立性原则

b .健全性原则

c .相互制约原则

d、有效性原则

问题的答案： b

分析问题：

健全性原则是指内部控制应包括公司各项业务、各部门或机构和各级人员，涵盖决策、执行、监督、反馈等各个环节。 基金管理人内部控制必须覆盖所有人员，要求各部门之间、人员之间合作、协调、密切配合，避免一味牵制、不顾工作效率的做法，导致不必要的无厘头和背离现象。 为此，必须相互牵制，相互协调，保证经营管理活动连续有效地进行。

期权、独立性原则是指基金管理人各机构、部门和岗位职责相对独立，基金资产、自有资产、其他资产的运作应当分立。

C期权、相互制约原则是指基金管理人内部部门和岗位的设置应当权责明确，相互制约。

D期权、有效性原则意味着内部控制必须重视效率和效果，所有控制制度必须贯彻执行。

43、

根据《基金经营机构及其工作人员廉洁从业实施细则》的规定，公司届时将传达廉洁业务要求，要求签署廉洁业务承诺书。

.员工入职

.工作人员离职

.员工晋升

IV .工作人员调动

a、I、、、

b、I、、

C、I、、

d、I、、

问题的答案： d

分析问题：

根据《基金经营机构及其工作人员廉洁从业实施细则》第九条规定，基金经营机构应加强廉洁文化建设，每年开展覆盖全体员工的廉洁从业培训和教育，确保员工熟悉廉洁从业规定，增强员工廉洁意识，在新员工入职、岗位调整、员工晋升时，相应

44、

具有基金销售业务资格的甲商业银行审慎调查乙基金管理公司时，以下做法是正确的。

.优先根据乙公司公开披露的信息仔细调查

.优先根据第三方提供的信息仔细调查

.乙公司提供非公开信息时，甲银行应对信息的合理性实施尽职识别

v .不接受、不使用乙公司提供的非公开信息

a、、

b、、

c、I、

d、I、

问题的答案： c

分析问题：

开展审慎调查应当优先根据被调查人公开披露的信息进行。接受调查人提供的非公开信息使用的，应当彻底认识信息的合理性。

45、

以下内容适用于基金注册的一般程序：

.合格境内机构投资者( qdi )基金

.交易型指数基金

.货币市场基金

IV .基金中基金( FOF )。

a、、

b、IV

c、I、、

d、I、、、

问题的答案： b

分析问题：

适用于简易程序的产品包括普通股票基金、混合基金、债券基金、指数基金、货币基金、发起基金、合格境内机构投资者QDII基金、理财基金和交易型指数基金(单一市场、交叉市场/跨境)

分级基金、基金中基金( FOF )和经中国证券监督管理委员会认定的其他特殊产品，暂不执行简易程序，而执行正常程序，选择B选项。

46、

投资者回购某开放式基金份额1000件，对应回购费率为0.5%，回购日基金份额净值为1.2500元，该投资者获得的净回购金额为：

a、1256.25元

b、1200元

c、1243.75元

d，1250元

问题的答案： c

分析问题：

偿还金额=偿还总额-偿还费用

偿还总额=偿还总额x偿还日基金份额净值=10001.2500=1250元

报销费用=报销总额x报销费率=12500.5%=6.25元

报销金额=报销总额-报销费用=1250-6.25=1247.35元

47、

某基金公司公开发售非发起式开放式黄金。 基金份额面值为1元，募集期为2018年5月6日至5月29日，合同生效日为2018年6月1日。

基金募集期满时，以下哪些属于基金募集失败？ 请参阅。

a、募集份额总额2亿份，基金份额持有人数300人

b、募集份额总额3亿份，基金份额持有人250人

c、募集份额总额10亿份，基金份额持有人150人

d、募集份额总额2.5亿份，基金份额持有人500人

问题的答案： c

分析问题：

开放式基金募集份额总额不得少于2忆，基金募集金额不得少于2亿元人民币，基金份额持有人数量不得少于200人。 所以C选项，150人不符合要求。

48、

某基金公司公开发售非发起式开放式黄金。 基金份额面值为1元，募集期为2018年5月6日至5月29日，合同生效日为2018年6月1日。

有投资者投资5万元购买该基金，申购资金为募集期间产生的利息15元，对应申购费率为1.5%，基金份额面值为1元，其申购费用和申购份额分别为：

A、750元和50015份

B、750元和50000份

C、738.92元和49276.08份

D、738.92元和49261.08份

试题答案：C

试题解析：

净认购金额=认购金额/

认购费用=认购金额-净认购金额

认购份额=/基金份额面值

49、

某基金公司公开发售一只非发起式开放式甚金：基金份额面值为1元，募集期为2018年5月6日至5月29日，合同生效日为2018年6月1日。

基金管理人需编制的该基金定期报告包括。

I.2018年2季度报告

Ⅱ.2018年3季度报告

Ⅲ.2018年中期报告

IV.2018年年度报告

A、I、Ⅱ

B、 Ⅱ、IV

C、 I、Ⅱ、Ⅲ

D、 I、Ⅱ、Ⅲ、IV

试题答案：B

试题解析：

基金定期报告，包括基金年度报告、基金半年度报告和基金季度报告。

基金合同生效不足2个月的，基金管理人可以不编制当期季度报告、半年度报告或年度报告。

I项，二季度报告是4、5、6月，中期报告是前半年，所以不需要编制。

但因2018年6月1日基金才成立，故该题选B项(Ⅱ、IV)。

50、

关于证券投资基金的特点，以下表述正确的包括。

I.将资金交给基金管理人管理，使中小投资者能够享受到专业化的投资管理服务

Ⅱ.证券投资基金实行基金投资人和基金管理人利益共享、风险共担的原则

Ⅲ.组合投资、分散风险是基金的特色

IV. 严格监管与信息透明是公募基金的显著特点

A、 I、Ⅱ、Ⅲ

B、 I、Ⅲ、IV

C、 Ⅱ、Ⅲ、IV

D、 I、Ⅱ、IV

试题答案：B

试题解析：

证券投资基金特点

集合理财、专业管理

组合投资、分散风险

利益共享、风险共担

严格监管、信息透明

独立托管、保障安全

51、

私募基金募集机构对投资者进行回访，其中内容应包括。

I.确认受访人是否为投资者本人或者机构

Ⅱ.确认投资者是否已经阅读并理解基金合同的内容

Ⅲ.确认投资者是否知悉未来可能承担投资损失

IV.确认投资者是否知悉纠纷解决安排

A、 I、Ⅱ、Ⅲ

B、 I、Ⅱ、Ⅲ、IV

C、 Ⅱ、Ⅲ、IV

D、 I、IV

试题答案：B

试题解析：

回访应当包括但不限于以下内容： ①确认受访人是否为投资者本人或机构; ②确认投资者是否为自己购买了该基金产品以及投资者是否按照要求亲笔签名或盖章; ③确认投资者是否已经阅读并理解基金合同和风险提示的内容; ④确认投资者的风险识别能力及风险承担能力是否与所投资的私募基金产品相匹配; ⑤确认投资者是否知悉投资者承担的主要费用及费率，投资者的重要权利、私募基金信息披露的内容、方式及频率; ⑥确认投资者是否知悉未来可能承担投资损失; ⑦确认投资者是否知悉投资冷静期的起算时间、期间以及享有的权利; ⑧确认投资者是否知悉纠纷解决安排。

52、

基金宣传推介材料的范围包括。

Ⅰ.微信公众号文章

Ⅱ.朋友圈广告

Ⅲ.信函

IV.传真

A、 I、Ⅱ、Ⅲ、IV

B、 Ⅱ、IV

C、 I、Ⅱ

D、I、Ⅲ、IV

试题答案：A

试题解析：

基金宣传推介材料的制作、分发和发布应当符合相关规定，应当充分揭示相关投资风险。基金宣传推介材料，是指为推介基金向公众分发或者公布，使公众可以普遍获得的书面、电子或者其他介质的信息，包括： ①公开出版资料; ②宣传单、手册、信函、传真、非指定信息披露媒体上刊发的与基金销售相关的公告等面向公众的宣传资料; ③海报、户外广告; ④电视、电影、广播、互联网资料、公共网站链接广告、短信及其他音像、通信资料; ⑤中国证监会规定的其他材料。

53、

基金管理人在公募基金募集过程中需要完成的程序包含。

I.向中国证监会提交基金募集注册申请

Ⅱ.收到中国证监会对基金募集注册的核准文件后，组织基金发行，发布基金发售公告等法律文件

Ⅲ.在基金募集完成后，向中国证监会提交备案申请和验资报告

IV.在收到中国证监会对新基金的备案确认文件3日内，发布基金合同生效公告

A、Ⅱ、Ⅲ、IV

B、I、Ⅱ、IV

C、 I、Ⅱ、Ⅲ、IV

D、I、Ⅱ、Ⅲ

试题答案：D

试题解析：

投资人交纳认购的基金份额的款项时，基金合同成立;基金管理人收到中国证监会书面确认之日起，基金备案手续办理完毕，基金合同生效，且基金管理人应当于收到中国证监会确认文件的次日予以公告。故IV错误。

54、

基金宣传推介材料必须真实、准确，制作宣传材料的机构应对其内容负责。关于证券投资基金宣传推介材料的内容，以下表述错误的是。

A、基金宣传材料不能预测任何基金投资业绩

B、基金投资有风险，购买基金须谨慎

C、在产品申购期购买的避险策略基金，本金是安全的

D、货币市场基金不等同于银行存款

试题答案：C

试题解析：

基金宣传推介材料必须真实、准确，与基金合同、基金招募说明书相符，不得有下列情形： ①虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏; ②预测基金的证券投资业续; ③违规承诺收益或者承担损失;④诋毁其他基金管理人、基金托管人或者基金销售机构，或者其他基金管理人募集或者管理的基金;⑤夸大或者片面宣传基金，违规使用安全、保证、承诺、保险、避险、有保障、高收益、无风险等可能使投资人认为没有风险的或者片面强调集中营销时间限制的表述; ⑥登载单位或者个人的推荐性文字; ⑦中国证监会规定的其他情形。

55、

以下不符合《公开募集证券投资基金销售机构监督管理办法》规定的是。

A、某基金公司通过其APP代理销售其他公司的明星基金产品

B、具有基金销售业务资格的独立销售机构通过其APP向客户销售货币市场基金

C、具有基金销售业务资格的商业银行代理募集相关基金

D、某具有基金募集、销售业务资格的券商通过其营业部向客户推荐其公募事业部发行的股票型基金

试题答案：A

试题解析：

商业银行、证券公司、期货公司、保险公司、保险经纪公司、保险代理公司、证券投资咨询机构、独立基金销售机构从事基金销售业务的，应当向住所地中国证监会派出机构申请注册基金销售业务资格。

A选项，基金公司卖基金是直销渠道，直销机构仅能销售一家基金公司的产品。所以不能销售别的基金公司的明星产品。

56、

某只开放式专户产品发生巨额赎回，现金资产不足以兑付全部读回申请，投资经理决定接受基金管理公司自有资金和机构客户的全部赎回申请，对于个人客户接受部分赎回，该行为违反了客户至上职业道德中哪些基本要求?

Ⅰ.客户利益优先

Ⅱ.公平对待客户

Ⅲ.不得进行不正当竞争

IV.不得欺诈客户

A.I、Ⅱ

B.I、Ⅱ、Ⅲ

C.Ⅱ、Ⅲ、IV

D.I、IV

试题答案：A

试题解析：

客户至上的基本要求

1客户利益优先

2公平对待客户

客户至上，是指基金从业人员的执业活动应一切从投资人的根本利益出发。其基本含义有两点：一是客户利益优先，二是公平对待客户。客户利益优先是指当客户的利益与机构的利益、从业人员个人的利益相冲突时，要优先满足客户的利益;公平对待客户是指当不同客户之间的利益发生冲突时，要公平对待所有客户的利益。

不得进行不正当的竞争和不得欺诈客户，是属于诚实守信的基本要求，所以第三项和第四项不能选。。

57、

关于基金监管，以下表述正确的是。

I.基金监管的首要目标是保护投资人利益

Ⅱ.基金监管也应对投资人之外的其他基金相关当事人的合法权益依法予以保护

Ⅲ.中小投资者在基金市场中处于弱势地位，需要基金监管的保护

IV.基金监管需要保护投资人避免遭受误导、欺诈、内幕交易等行为的损害

A、 Ⅱ、Ⅲ、IV

B、I、Ⅱ、IV

C、 I、Ⅱ、Ⅲ、IV

D、I、Ⅲ、IV

试题答案：C

试题解析：

依法保护投资人及相关当事人的合法权益，是基金监管的首要目标。投资人是基金市场的支撑者，其合法权益得到有效的保护，证券投资基金才有可能持续健康发展。但在基金市场上，投资人多处于弱势地位，相对于基金管理人，投资人往往信息获取途径不足、风险识别和承受能力薄弱，其合法权益容易受到侵害。因此，基金监管必须要切实保护投资者的合法权益，使投资者避免遭受误导、欺诈、虚假陈述、内幕交易、操纵市场等行为的损害，使投资者避免遭受不公平对待。同时，基金监管对于基金市场相关当事人的合法权益也应依法给予保护。

58、

关于基金代销机构的职责，以下描述错误的是。

A、可赚取销售佣金

B、可委托其他机构代为办理基金的代销业务

C、应与基金公司签订基金产品销售协议

D、可代为销售基金产品

试题答案：B

试题解析：

基金销售机构办理基金的销售业务，应当由基金销售机构与基金管理人签订书面销售协议，明确双方的权利及义务，并至少包括以下内容：销售费用分配的比例和方式、基金持有人联系方式等客户资料的保存方式，对基金持有人的持续服务责任，反洗钱义务履行及责任划分，基金销售信息交换及资金交收权利与义务；

未经签订书面销售协议，基金销售机构不得办理基金的销售，同时，基金销售机构不得委托其他机构代为办理基金的销售业务。

B选项错误，基金销售机构不得委托其他机构代为办理基金的销售业务。

59、

某证券公司将其代销的基金产品风险等级划分为：低风险等级、较低风险等级、中级风险等级、较高风险等级、高风险等级，依据各个基金的投资方向、投资范围、投资比例等要素来确定其基本风险等级，再依据基金历史规模和投合比例、基金过往业绩及其基金净值的历史波动程度、基金成立以来有无违规行为发生等方面进行风险等级调整，并且每季度调整一次。关于证券公司对基金产品的风险评价，以下说法错误的是。

A、该证券公司每季度调整次基金产品风险等级是可行的做法

B、该证券公司基金产品风险等级类型过多，必须调整为：低风险等级、中风险等级、高风险等级

C、该证券公司需要通过官网公示其基金产品风险评价方法

D、该证券公司对基金产品风险评价的依据合规

试题答案：B

试题解析：

基金产品风险评价以基金产品的风险等级未具体反映，根据基金业协会发布的《基金募集机构投资者适当性管理实施指引(试行)》，其产品至少分五个等级：R1、R2、R3、R4和R5。基金产品风险评价应当至少依据以下四个因素：一是基金招募说明书所明示的投资方向、投资范围和投资比例，二是基金的历史规模和持仓比例，三是基金的过往业续及基金净值的历史波动程度，四是基金成立以来有无违规行为发生。同时综合考虑流动性、到期时限、杠杆情况、结构复杂性、投资最低金颜、募集方式等因素。故B错误。

60、

基金管理人制定内部控制制度应当遵循的原则包括。

I.合法合规性原则，内部控制制度应符合国家法律法规、规章和各项规定的要求

Ⅱ.全面性原则，内部控制制度应渚盖公司经营管理的各个环节

Ⅲ.商业性原则，内部控制制度的制定应在确保风险可控的基础上以企业商业价值最大化为出发点

IV.选时性原则，内部控制制度的制定应随着内外部环境的变化及时和完商

A、I、Ⅱ、Ⅲ

B、I、Ⅱ、Ⅲ、IV

C、 I、Ⅱ、IV

D、I、Ⅲ、Iv

试题答案：C

试题解析：

基金管理人制定内部控制制度一般应当遵循以下原则：

合法、合规性原则。公司内控制度应当符合国家法律法规、规章和各项规定。

全面性原则。内部控制制度应当涵盖公司经营管理的各个环节，不得留有制度上的守白或漏洞。

审慎性原则。公司内部控制的核心是风险控制，制定内部控制制度应当以审慎经营、防范和化解风险为出发点。

适时性原则。内部控制制度的制定应当随着有关法律法规的调整和公司经营战略、经营方针、经营理念等内外部环境的变化进行及时的修改或完善。

61、

关于基金销售机构，以下说法正确的是。

A、基金管理人不可以自行销售其募集的基金产品

B、保险代理机构不可以销售基金产品

C、各类商业银行可以直接销售基金管理公司的基金产品

D、独立基金销售机构可以从事基金销售业务

试题答案：D

试题解析：

基金销售机构是指从事基金销售业务活动的机构，包括基金管理人以及经中国证监会认定的可以从事基金销售的其他机构。

目前可申请从事基金代理销售的机构主要包括商业银行、证券公司、保险公司、证券投资咨询机构、独立基金销售机构。

A选项，基金管理人可以自行销售期募集的基金产品，是直销渠道，而且只可以卖自己家的产品；

B选项，保险代理机构可以销售基金产品，只要取得资格就可以；

C选项，各类商业银行可以销售，但是也是要取得资格。

62、

关于货币市场基金偏离度，以下表述错误的是。

A、当负偏离度绝对值超过0.25%时，基金管理人需要向中国证监会报告并履行信息披露义务

B、当负偏离度绝对值达到0.5%时，基金管理人应该使用风险准备金或者固有资金弥补潜在资产损失

C、当正偏离度绝对值达到0.5%时，基金管理人应该暂停接受赎回

D、在中期报告和年度报告中，基金管理人需披露报告期内偏离度的绝对值达到或超过0.5%的信息

试题答案：C

试题解析：

A选项，当负偏离度绝对值超过0.25%时，基金管理人应当在2个交易日内向中国证监会报告，并依法履行信息报告义务，描述正确

B选项，当负偏离度绝对值达到0.5%时，基金管理人应当使用风险准备金或者固有资金弥补潜在资产损失，将负偏离度绝对值控制在0.5%以内，描述正确

C选项，当正偏离度绝对值达到0.5%时，基金管理人应当暂停接受申购并在5个交易日内将正偏离度绝对值调整到0.5%以内。所以C选项有问题；

D选项，在半年度报告和年度拔高的重大事件揭示中，基金管理人将披露报告期内偏离度的绝对值达到或超过0.5%的信息，描述正确。

63、

关于公募基金申购和赎回费用及销售服务费，下列说法正确的是。

A、同一基金通过不同销售机构申购，如果申购费率打折不同，净值也会不同

B、同一基金申购费在前端和后端两种收费方式下，基金净值相同

C、同一货币市场基金A类份额与B类份额销售服务费通常不同，但七日年化收益率相同

D、同一基金不收取销售服务费的A类基金份额和收取销售服务费的C类基金份额，基金净值相同

试题答案：A

试题解析：

申购费是属于基金要收的钱，那费率不同导致我收到的钱不一样，所以净值会不一样，同理，B选项，前端收费和后端收费模式下，一个前期收了钱，一个前期没收钱，所以净值也是不一样的，描述错误；

CD两项，销售服务费都是基金财产要支出的钱，费用不同或者一个收一个不收，肯定也会导致净值不同

综上所述选择A选项。

64、

某基金经理的下列行为中，符合保守秘密要求的是。

A、得知所在机构与某上市公司的合作项目被泄露后，立即通知相关部门

B、当众接听工作